‍

ما المقصود بمصطلح "من بداية العام حتى تاريخه"؟

يشير مصطلح من بداية العام حتى تاريخه (YTD) إلى الفترة الزمنية التي تبدأ في اليوم الأول من السنة التقويمية الحالية أو السنة المالية حتى التاريخ الحالي، تعد معلومات YTD مفيدة لتحليل اتجاهات الأعمال بمرور الوقت أو مقارنة بيانات الأداء بالمنافسين أو الأقران في نفس الصناعة، غالبًا ما يعدل الاختصار مفاهيم مثل عوائد الاستثمار والأرباح وصافي الأجور.

النقاط الرئيسية لمصطلح "من بداية العام حتى تاريخه"

• يشير مصطلح من بداية العام حتى تاريخه YTD إلى الفترة الزمنية التي تبدأ في اليوم الأول من السنة التقويمية الحالية أو السنة المالية حتى التاريخ الحالي.

• بعض الوكالات والمنظمات الحكومية لديها سنوات مالية تبدأ في تاريخ آخر غير 1 يناير.

• ويفيد تحليل بداية العام حتى تاريخه المديرين في استعراض البيانات المالية المؤقتة مقارنة بالبيانات المالية التاريخية للسنة.

كيفية استخدام بداية العام حتى تاريخه (YTD)

إذا استخدم شخص ما YTD لمرجع السنة التقويمية، فهذا يعني الفترة الزمنية بين 1 يناير من العام الحالي والتاريخ الحالي، ولكن إذا استخدموا YTD في السنة المالية المرجعية، فهذا يعني الفترة الزمنية بين اليوم الأول من السنة المالية المعنية والتاريخ الحالي.

السنة المالية هي فترة زمنية تدوم عامًا واحدًا، ولكن ليس بالضرورة أن تبدأ في 1 يناير، وتستخدمه الحكومات والشركات والمنظمات الأخرى لأغراض المحاسبة والمراجعة الخارجية للحسابات.

على سبيل المثال، تحتفل الحكومة الفيدرالية بسنتها المالية من 1 أكتوبر إلى 30 سبتمبر، وتمتد السنة المالية لشركة مايكروسوفت من 1 يوليو إلى 30 يونيو، ومن الشائع أن تكون للمنظمات غير الربحية سنة مالية من 1 يوليو إلى 30 يونيو.

هام: المعلومات المالية لـ YTD مفيدة للإدارة، لأنها طريقة جيدة للتحقق من الصحة المالية للشركة على أساس مؤقت بدلاً من الانتظار حتى نهاية السنة المالية.

يتم تحليل البيانات المالية لـ YTD بشكل روتيني مقابل البيانات المالية التاريخية لـ YTD خلال الفترة الزمنية المعادلة، على سبيل المثال، إذا بدأت السنة المالية للشركة في 1 يوليو، فإن البيان المالي لشركة YTD لمدة ثلاثة أشهر سيستمر حتى 30 سبتمبر.

يمكن مقارنة البيان المالي لشهر سبتمبر عن السنة الحالية بالبيان المالي لشهر سبتمبر من السنة أو السنوات السابقة، لتحديد الاتجاهات أو التشوهات الموسمية.

أمثلة على السنة حتى تاريخه

• العائد من بداية العام حتى تاريخه

يشير عائد YTD إلى مقدار الربح الذي حققه الاستثمار منذ اليوم الأول من العام الحالي، يستخدم المستثمرون والمحللون معلومات إرجاع YTD لتقييم أداء الاستثمارات والمحافظ.

لحساب عائد على الاستثمار، طرح قيمته في اليوم الأول من العام الحالي من قيمتها الحالية، ثم نقسم الفرق على القيمة في اليوم الأول، ونضرب الناتج في 100 لتحويله إلى نسبة مئوية، على سبيل المثال، إذا كانت المحفظة تبلغ قيمتها 100000 دولار في 1 يناير، وتبلغ قيمتها 150 ألف دولار اليوم، فإن عائدها من YTD هو 50%.

• الأرباح من بداية العام حتى تاريخه

تشير أرباح YTD إلى مبلغ المال الذي كسبه الفرد من 1 يناير إلى التاريخ الحالي، ويظهر هذا المبلغ عادةً على إيصالات رواتب الموظف، جنبًا إلى جنب مع معلومات حول مقتطفات الرعاية الطبية والضمان الاجتماعي ومدفوعات ضريبة الدخل.

قد تصف أرباح YTD أيضًا مبلغ المال الذي كسبه مقاول أو شركة مستقلة منذ بداية العام، يتكون هذا المبلغ من الإيرادات مطروحًا منها النفقات، ويستخدم أصحاب الأعمال الصغيرة أرباح YTD لتتبع الأهداف المالية وتقدير مدفوعات الضرائب الفصلية.

• صافي الراتب من بداية العام حتى تاريخه

صافي الراتب هو الفرق بين أرباح الموظفين والاستقطاعات من تلك الأرباح، ولحساب صافي الراتب، يقوم الموظفون بطرح الضريبة وغيرها من المقتطفات من إجمالي راتبهم، يظهر صافي الراتب لـ YTD على العديد من إيصالات الراتب، وهذا الرقم يشمل جميع الأموال المكتسبة منذ 1 يناير من العام الحالي مطروحًا منها جميع مبالغ الضرائب والمزايا الأخرى المحتجزة.

بداية الشهر حتى تاريخه مقابل بداية العام حتى تاريخه

يشير بداية الشهر حتى الآن (MTD) إلى الفترة الزمنية بين الأول من الشهر الحالي وآخر يوم عمل تم الانتهاء منه قبل التاريخ الحالي، عادةً، لا يتضمن MTD التاريخ الحالي لأن العمل لم ينته بعد لذلك اليوم.

على سبيل المثال، إذا كان تاريخ اليوم هو 21 أغسطس 2021، فإن MTD يشير إلى الفترة الزمنية من 1 أغسطس 2021 إلى 20 أغسطس 2021، ويستخدم هذا المقياس بطرق مماثلة لمقاييس YTD، وبالتحديد، يستخدم أصحاب الأعمال والمستثمرون والأفراد بيانات MTD لتحليل دخلهم وأرباح أعمالهم وعوائد الاستثمار لبداية الشهر حتى الآن.

ماذا يعني بداية العام حتى الآن على إيصالات استلام الرواتب؟

بداية العام حتى الآن (YTD) هو مصطلح يغطي الفترة بين بداية السنة والتاريخ الحالي، لذلك، في إيصال الراتب، يوضح رقم YTD الخاص بك إجمالي راتبك أو أرباحك من بداية السنة التقويمية الحالية إلى الوقت الحاضر (أو، بالمعنى الدقيق للكلمة، نهاية فترة الدفع الأخيرة/تاريخ إصدار إيصال الراتب)، ستظهر معظم بقايا الأجور إجمالي أرباح YTD الجارية التي تشمل إجمالي الأجور أو صافي الأجر أو كليهما، قد يقدمون أيضًا حصيلة YTD لضرائب FICA وضرائب الدخل والخصومات الأخرى.

كيف تحسب عوائد بداية العام حتى تاريخه؟

ضع في اعتبارك المستثمر الذي اشترى أسهمًا في شركة في 1 يناير بسعر 200 دولار للسهم، في مارس، تبلغ قيمتها 220 دولارًا، لحساب عائد السنة حتى تاريخه على هذه الأسهم، خذ (220 دولارًا - 200 دولار )/200 دولار ثم اضرب هذا في 100 للوصول إلى 10٪، تنطبق نفس العملية على محفظة كاملة، حيث سيتم إضافة أسعار كل سهم معًا بشكل تراكمي، ثم مقارنتها بأسعارها في بداية العام، على سبيل المثال، ضع في اعتبارك أن المستثمر خصص 10000 دولار في خمسة استثمارات في بداية العام، في مارس، بلغت قيمتها الآن 15000 دولار، وفي المقابل، سيعادل العائد الدولاري للاستثمارات الخمسة حتى تاريخه 000 5 دولار.

ما الفرق بين بداية الشهر حتى تاريخه وبداية العام حتى تاريخه؟

يتضمن بداية الشهر حتى تاريخه تحذيرًا مهمًا عند استخدامه في العمل، هنا، يشير بداية الشهر حتى تاريخه إلى أول شهر إلى آخر يوم عمل قبل التاريخ الحالي المحدد، على سبيل المثال، إذا كان اليوم 21 أغسطس، فإن الشهر حتى الآن سيساوي من 1 أغسطس إلى 20 أغسطس، هذا لأن الأعمال لم يتم الانتهاء منها في اليوم الحالي، ويستخدم بداية الشهر حتى تاريخه لمقاييس مماثلة لبداية السنة حتى تاريخه، مثل قياس الأرباح والعائد والدخل. 

"اقرأ المزيد من المعلومات عن الأمور المالية على موقعنا مالبيديا"

المراجع المعتمدة:

investopedia.com

maalpedia.com