التخطيط المالي

الاقتصاد المعرفي The Knowledge Economy هو نظام للاستهلاك والإنتاج يستند إلى رأس المال المعرفي. وتشير بشكل خاص إلى القدرة على رأسمالية الاكتشافات العلمية والبحث التطبيقي.

مجلس الخدمات المالية الإسلامية (IFSB) هو منظمة دولية تحدد المعايير والمبادئ التوجيهية للبنوك الإسلامية وتعزز صون واستقرار النظام المصرفي الإسلامي عبر إصدار المعايير الاحتياطية العالمية والمبادئ التوجيهية في مجالات كالقدرة على الشراء برأس المال، وحوكمة الشركات، وإدارة المخاطر، والشفافية، وغيرها.

اتفاقية المساهمين (Shareholder’s Agreement) عقد قانوني بين المساهمين في شركة معينة، يُحدد فيه حقوق وواجبات كل مساهم وكيفية إدارة الشركة.

السوق السائلة Liquid Market سوق به العديد من المشترين والبائعين المتاحين وتكاليف المعاملات منخفضة نسبيًا، وقد تختلف تفاصيل ما يجعل السوق سائلة اعتمادًا على الأصل الذي يتم تبادله.

التمويل الشخصي (Personal Finance) يشير إلى إدارة الفرد لماله الشخصي عبر مجموعة من الأنشطة مثل الادخار، الاستثمار، إعداد ميزانية، التخطيط للتقاعد، وإدارة الديون.

المكافآت النقدية Cash Equivalents هي الأوراق المالية التي تُقصد للاستثمار على المدى القصير.

العامل الحر Freelancer هو مقاول مستقل يكسب أجرًا على أساس الوظيفة أو المهمة، عادةً للعمل قصير المدى.

المستأجر (Lessee) هو الشخص الذي يستأجر أرضًا أو ممتلكات من المؤجر.

الأوراق النقدية (Banknotes) هي شكل من أشكال العملة الورقية التي تصدرها البنوك المركزية وتُستخدم كوسيلة للتبادل التجاري.

الإعسار (Insolvency) هو حالة مالية تحدث عندما يعجز الفرد أو الشركة عن سداد الديون المستحقة عند حلول موعدها، نتيجة عدم كفاية الأصول أو الدخل لتغطية الالتزامات المالية.

القرض الحسن (Interest-Free Loan) هو نوع من القروض التي تُمنح دون فرض فوائد على المبلغ المقترض، حيث يُسدَّد المبلغ الأساسي فقط دون أي زيادة.

الخصم النقدي (Cash Discount) هو خصم يُمنح للعملاء عند دفع الفاتورة نقدًا أو تسديد المستحقات المالية في وقت مبكر من الفترة المحددة.

المحفظة الرقمية Digital Wallet هي أداة إلكترونية تُستخدم لتخزين وإدارة العملات المشفرة بشكل آمن وفعال.

الاستثمارات طويلة الأجل (Long-Term Investments) هي الأموال التي يتم تخصيصها لشراء أصول أو استثمارات بهدف الاحتفاظ بها لفترة طويلة تتجاوز عادة الخمس سنوات.

حساب الوساطة (Brokerage Account) هو حساب استثماري يفتح لدى شركة وساطة مالية، يتيح للمستثمرين شراء وبيع الأوراق المالية مثل الأسهم، السندات، الصناديق المشتركة، أو الصناديق المتداولة في البورصة.

حساب الهامش (Margin Account) هو نوع من الحسابات الاستثمارية يتيح للمستثمرين اقتراض أموال من شركة الوساطة لشراء الأوراق المالية.

إعادة التقييم (Revaluation) هي عملية تعديل القيمة الدفترية للأصول الثابتة أو الممتلكات في دفاتر الحسابات لتتناسب مع قيمتها السوقية الحالية.

القرض الجسري (Bridge Loan) هو قرض قصير الأجل يُستخدم لتوفير التمويل المؤقت حتى يتم تأمين تمويل دائم أو تسوية التزامات مالية.

السوق الحرة (Free Market) هو نظام اقتصادي يعتمد على العرض والطلب لتحديد أسعار السلع والخدمات دون تدخل كبير من الحكومة.

الكفاءة التشغيلية Operaional Efficiency هي مقياس يُستخدم لتحديد مدى قدرة الشركة على تحقيق أقصى قدر من الإنتاجية باستخدام أقل قدر من الموارد.

رأس المال العامل (Working Capital) هو الفرق بين الأصول المتداولة، مثل النقد، الحسابات المستحقة، والمخزون، والخصوم المتداولة، مثل الحسابات المستحقة الدفع.

الإعفاء الضريبي (Tax Exemption) هو تخفيف جزئي أو إعفاء كامل من دفع الضرائب وفقًا للقوانين الوطنية، ويُمنح للأفراد أو المؤسسات التي تفي بشروط محددة.

الضمان (Collateral) هو أصل يُقدمه المقترض كتعهد أو ضمان للبنك أو المُقرض مقابل الحصول على قرض.

الإنفاق الزائد (Dissaving) يشير إلى الحالة التي يتم فيها صرف الأموال أكثر من الدخل المتاح، ويحدث ذلك عندما يقوم الأفراد أو الشركات باستخدام المدخرات الشخصية أو اللجوء إلى الاقتراض لتغطية النفقات اليومية.

المقرِضون (Lenders) هم الأفراد أو الكيانات التي تقدّم الأموال للأشخاص أو الشركات مقابل الفائدة، وهي أحد الركائز الأساسية في النظام المالي.

المؤجر Lessor هو في الأساس شخص يمنح عقد إيجار لشخص آخر.

العملة المستقرة Stablecoin هو نوع من العملات الرقمية التي تهدف إلى الحفاظ على قيمة ثابتة نسبيًا مقارنة بعملة تقليدية مثل الدولار الأمريكي أو أصول أخرى كالمعادن الثمينة مثل الذهب.

الأسهم الممتازة (Preferred Stocks) يطلق عليها الأسهم المفضلة وهو نوع من الأسهم يوفر لصاحبه مميزات خاصة مقارنة بالسهم العادي.

الأسهم العادية (Common Stocks) عبارة عن ورقة مالية تمثل ملكية في شركة، تمنح حاملها حق المشاركة في الأرباح إذا قررت الشركة توزيعها.

الوكيل Agent، في اللغة القانونية، هو شخص تم تخويله قانونياً للتصرف نيابةً عن شخص آخر أو كيان.

مدير الحساب Account Manager هو موظف في مستوى الدخول إلى منتصف المستوى يتحمل المسؤولية عن إدارة اليوم-إلى-يوم لحساب معين لعميل داخل شركة.

المهارات الصلبة Hard Skills هي المهارات التقنية المطلوبة للقيام بوظيفة معينة.

الاستثمارات الخضراء (Green Investing) هي استثمارات تُوجّه نحو المشاريع والشركات التي تسعى لحماية البيئة وتقليل التأثيرات السلبية على الكوكب.

الضمان الاجتماعي (Social Security) هو نظام حكومي يهدف إلى توفير الحماية المالية والاجتماعية للأفراد، خاصة في الظروف التي تؤثر على قدرتهم على الكسب مثل التقاعد، المرض، البطالة، الإعاقة، أو فقدان المعيل.

الشيك المصرفي (Cashier’s Cheque) هي ورقة تجارية تشبه سند السحب لكن مع اختلاف أن المسحوب عليه هنا يكون المصرف.

التجارة الإلكترونية (E-Commerce) هي عملية بيع وشراء السلع والخدمات عبر الإنترنت، مما يوفر مرونة وراحة للمستهلكين والشركات من خلال تجاوز الحدود الجغرافية وتقليل التكاليف التشغيلية.

السهم (Stock) عبارة عن حصة ملكية في شركة تُمنح للمستثمرين مقابل رأس المال الذي يقدمونه.

ضريبة الدخل (Income Tax) هي مبلغ مالي تُفرضه الحكومة على دخل الأفراد أو أرباح الشركات لتمويل النفقات العامة والمشاريع الوطنية مثل التعليم، الصحة، والبنية التحتية.

الفائدة (Interest) هي المبلغ الذي يُدفع أو يُحصَّل من البنك مقابل الاقتراض وتُحسب كنسبة مئوية من المبلغ الأساسي على مدى فترة زمنية محددة.

الحساب الجاري (Current Account) هو نوع من الحسابات البنكية يُستخدم لإدارة المعاملات المالية اليومية مثل الإيداع، السحب، والتحويلات.

العجز المالي (Financial Deficit) هو الحالة التي تتجاوز فيها نفقات الحكومة إجمالي إيراداتها (باستثناء الإيرادات من الاقتراض) خلال فترة زمنية محددة، مثل السنة المالية.

كشف الحساب (Account Statement) هو وثيقة مالية تُصدرها المؤسسة المالية أو البنك، تُوضح جميع الحركات المالية التي تمت على حساب معين خلال فترة زمنية محددة.

في وقت أصبحت فيه القرارات المالية جزءًا يوميًا من حياة كل شخص – سواءً كنا نشتري قهوة، نوقّع على قرض، أو نخطط لمستقبلنا – تزداد الحاجة لفهم أساسيات الثقافة المالية، أو ما يُعرف عالميًا باسم Financial Literacy.

نقاط البيع (Point of Sale) هي الأماكن أو الأنظمة التي يتم فيها إجراء معاملات البيع والشراء بين البائع والمشتري.

المشاركة Musharaka هي إحدى صيغ التمويل الإسلامي التي تقوم على الشراكة بين طرفين أو أكثر في مشروع معين.

بطاقة الائتمان Credit Card هي أحد أنواع بطاقات الدفع التي تتيح لحاملها اقتراض الأموال من أجل دفع ثمن السلع والخدمات.

النفقات العامة Overhead تشير إلى نفقات العمل التي لا يمكن تصنيفها مباشرة تحت إنتاج المنتج أو الخدمة.

مخاطر الأعمال Business Risk هي التعرض الذي تواجهه الشركة أو المنظمة للعوامل التي ستقلل من أرباحها أو تؤدي بها إلى الفشل.

الاجتماع السنوي العام (Annual General Meeting - AGM) هو لقاء رسمي يُعقد مرة واحدة في السنة بين إدارة الشركة والمساهمين، حيث يتم مناقشة الأداء السنوي للشركة واستعراض تقاريرها المالية.

المهارات الناعمة Soft Skills هي صفات الشخصية والمهارات البينية التي تميز قدرة الشخص على التفاعل بفعالية مع الآخرين.

عناق الدببة (Bear Hug) هو أسلوب يستخدم في عمليات الاستحواذ على الشركات، حيث يقدم المُستحوِذ عرضًا مفاجئًا وكبيرًا لشراء شركة أخرى بشكل يجعل رفض العرض أمرًا شبه مستحيل.

التجديد Novation هو استبدال أحد الأطراف في اتفاقية بين طرفين، بموافقة كل الأطراف الثلاثة المعنية.

نموذج تسعير الأصول الرأسمالية CAPM يساعد على حساب أخطار الاستثمار وعائد الاستثمار الذي يجب أن يتوقعه المستثمر.

التقييم (Valuation) عملية تحديد القيمة الاقتصادية لعنصر معين مثل شركة أو أصل مالي.

الممتلكات والمنشآت والمعدات هي أصول مادية أو ملموسة تمثل أصولًا طويلة الأجل يبلغ عمرها عادةً أكثر من عام واحد، تتضمن أمثلة الممتلكات والمنشآت والمعدات (PP&E)

حقوق المساهمين (Shareholder Equity) هي قيمة حقوق المساهمين في الشركة، وتُحسب عن طريق طرح إجمالي الالتزامات من إجمالي الأصول.

الرسملة (Capitalize) هي عملية تحويل النفقات أو التكاليف إلى أصول طويلة الأجل تُسجل في الميزانية العمومية بدلاً من أن تُخصم بشكل فوري من الأرباح.

رقم الحساب (Account Number) هو رمز فريد يُستخدم لتحديد حساب مالي معين لدى مؤسسة مالية، مثل بنك أو شركة وساطة.

إعادة التأمين (Reinsurance) هي عملية تقوم من خلالها شركات التأمين بنقل جزء من مخاطرها إلى شركات تأمين أخرى بهدف تقليل المخاطر المالية الكبيرة التي قد تواجهها.

نسبة الدفع هي مقياس مالي يوضح نسبة الأرباح التي تدفعها الشركة لمساهميها على شكل توزيعات أرباح، معبرًا عنها كنسبة مئوية من إجمالي أرباح الشركة.

الربح Profit هو مصطلح يطلق على المنفعة المادية التي تتحقق عندما يتجاوز مبلغ إيرادات شركة ما، قيمة المصاريف والتكاليف والضرائب اللازمة لاستدامة النشاط التجاري الذي تقوم به الشركة، ويعرف أيضا بأنه العائد على رأس المال.

القيمة الحالية Present Value هي مقياس يستخدم لتحديد قيمة مبلغ من المال سيُدفع أو سيُستلم في المستقبل بناءً على معدل فائدة معين.

القوة السوقية (Market Power) هي القدرة التي تمتلكها شركة أو مجموعة من الشركات على التأثير في سعر السلع أو الخدمات في السوق، أو على القدرة على تحديد شروط البيع والشراء لصالحها.

تثبيت الأسعار (Currency Pegging) سياسة اقتصادية تتبعها بعض الدول لضبط قيمة عملتها الوطنية مقابل عملة أجنبية قوية، مثل الدولار الأمريكي أو اليورو.

الاحتكار (Monopoly) هي حالة اقتصادية تسيطر فيها شركة أو كيان واحد على سوق معين، حيث يكون المزود الوحيد لسلعة أو خدمة مع غياب المنافسة.

الكساد الكبير (Great Depression) هي أزمة اقتصادية عالمية بدأت في أواخر عام 1929 واستمرت خلال ثلاثينيات القرن العشرين.

تقييم الأعمال Business Valuation هو عملية تحديد القيمة الاقتصادية للعمل. خلال عملية التقييم، يتم تحليل جميع مجالات العمل لتحديد قيمته وقيمة أقسامه أو وحداته.

معدل الإيجار (Lease Rate) هو المبلغ الذي يدفعه المستأجر بشكل دوري مقابل استخدام عقار أو ممتلكات لفترة زمنية معينة.

الركود التضخمي (Stagflation) هي حالة اقتصادية نادرة ومعقدة تجمع بين ارتفاع معدلات التضخم، تباطؤ النمو الاقتصادي، وزيادة معدلات البطالة.

الانكماش (Deflation) هو انخفاض مستمر في أسعار السلع والخدمات خلال فترة زمنية معينة، مما يؤدي إلى زيادة القوة الشرائية للنقود.

مدير الفرع (Branch Manager) هو الشخص المسؤول عن إدارة العمليات اليومية لفرع مؤسسة مالية أو تجارية، مثل البنوك، شركات التأمين، أو متاجر التجزئة.

التدفق النقدي (Cash Flow) هو حركة الأموال الداخلة والخارجة من شركة أو حساب فردي خلال فترة زمنية معينة، ويُعد مؤشرًا رئيسيًا لقياس السيولة والقدرة على الوفاء بالالتزامات المالية.

صافي الاستثمار (Net Investment) هو إجمالي الأموال التي يتم استثمارها في أصول جديدة أو مشروعات بعد خصم الاستثمارات التي تم التخلص منها أو استردادها.

مستثمر التجزئة (Retail Investor) هو شخص يشتري ويبيع الأوراق المالية لحسابه الشخصي، بدلاً من الاستثمار من خلال مؤسسة أو صندوق استثماري.

البقرة النقدية (Cash Cow) هو مصطلح مالي يُستخدم للإشارة إلى منتج، خدمة، أو قسم في شركة يحقق إيرادات عالية وأرباحًا ثابتة بجهد أو استثمار إضافي قليل.

القيمة الدفترية Book Value هي القيمة المحاسبية للأصول أو الشركة كما تظهر في الميزانية العمومية.

الصندوق الاحتياطي (Reserve Fund) هو مبلغ مالي تُخصصه الشركات أو المؤسسات لمواجهة الظروف الطارئة أو لتحقيق أهداف مالية واستراتيجية محددة. يُعد هذا الصندوق وسيلة لضمان استدامة العمليات في حالة انخفاض الإيرادات أو زيادة النفقات غير المتوقعة.

الضمان Warranty هو التزام قانوني أو تعاقدي يقدمه الصانع أو البائع أو جهة ذات صلة، يضمن من خلاله حالة المنتج وجودته، ويحدد الشروط التي تتيح للمشتري إصلاح المنتج أو استبداله في حال لم يحقق الحد الأدنى من الأداء المتوقع أو المنفعة المطلوبة بسبب عيوب في التصنيع أو الإنتاج.

القوة الشرائية (Buying Power) هي القدرة على شراء السلع والخدمات بناءً على الدخل المتاح أو رأس المال المتوفر للفرد أو الكيان.

الذعر المصرفي (Bank Run) حالة تحدث عندما يقوم عدد كبير من العملاء بسحب أموالهم من البنوك في وقت واحد بسبب قلقهم من إفلاس البنك أو عدم قدرته على تلبية طلبات السحب.

الأصول السائلة (Liquid Assets) هي الأصول التي يمكن تحويلها بسهولة وسرعة إلى نقد دون خسارة تُذكر في قيمتها.

يواجه جيل الشباب وضعًا اقتصاديًا فريدًا، فمعظمهم من حديثي التخرج أو في وقت مبكر من حياتهم المهنية واجهوا استثناءات وفترات اقتصادات صعبة وحالات ركود متعددة.

المستشارون الماليون اليوم يواجهون تحديات كثيرة في ممارساتهم اليومية. يجب عليهم ارتداء العديد من الأقنعة، بما في ذلك تلك المتعلقة بإدارة الأصول، وتخطيط المال، وعلم النفس، والتسويق، من أجل النجاح.

مثلما هو الحال في أي صناعة، هناك مستشارون ماليون رائعون وهناك بعض السيئين للغاية. بعض الشكاوى ضد المستشارين الماليين صعبة المصداقية.

تداول الأسهم هو عملية شراء وبيع الأوراق المالية حيث يتم توظيف استراتيجيات قصيرة الأجل لتحقيق الأرباح.

الصناعة كثيفة العمالة (Labor Intensive) هي الصناعة التي تعتمد بشكل كبير على استخدام العمالة البشرية لتحقيق الإنتاجية، بدلاً من الاعتماد على الآلات أو الأتمتة.

السداد (Reimbursement) عملية استعادة الأموال التي تم دفعها مسبقًا من قبل شخص أو جهة معينة، عادةً كجزء من تكاليف أو نفقات تتعلق بالعمل أو النشاط التجاري.

الرهن العقاري Mortgage هو قرض مضمون يتم فيه رهن عقار معين كضمان للمقرض. يتميز الرهن العقاري بأنه طويل الأجل بفوائد أقل مقارنة بالقروض الأخرى، لأن العقار نفسه يشكل ضمانًا.

السمسار (Broker) هو شخص أو شركة تعمل كوسيط بين المشترين والبائعين في الأسواق المالية، حيث تقوم بتسهيل عمليات شراء وبيع الأوراق المالية مثل الأسهم والسندات.

الاقتصاد الجزئي (Microeconomics) هو فرع من فروع علم الاقتصاد يركّز على دراسة سلوك الأفراد والشركات في اتخاذ القرارات الاقتصادية، وكيفية تخصيص الموارد في الأسواق المحددة.

مكافأة نهاية العام (Year-End Bonus) هي دفعة مالية إضافية تُمنح للموظفين في نهاية السنة كجزء من تعويضاتهم، وتُعتبر شكلاً من أشكال المكافأة لتحفيز الأداء الجيد أو تقديرًا لإسهام الموظف خلال العام.

المبيعات Sales هي عملية استبدال الأموال بسلع، أو خدمات، أو أصول ملموسة، أو غير ملموسة على حد سواء، وتتم بين طرفين هما المشتري والبائع، إذ يمكن أن تتم بين الأفراد.

الأصول (Assets) هي الموارد أو الممتلكات التي تمتلكها الأفراد أو الشركات ولها قيمة اقتصادية حالية أو مستقبلية.

المراجحة (Arbitrage) هي استراتيجية مالية تهدف إلى تحقيق أرباح من خلال استغلال فروقات الأسعار لنفس الأصل أو السلعة في أسواق مختلفة.

السيرة الذاتية Resume هي وثيقة رسمية يقوم مقدمو الوظائف بإعدادها لتفصيل مؤهلاتهم لمنصب معين.

رسالة التغطية Cover Letter هي وثيقة مكتوبة يتم تقديمها عادة مع طلب عمل توضح أوراق اعتماد المتقدم واهتمامه بالوظيفة الشاغرة.

منطقة التجارة الحرة Free Trade Area هي منطقة تضم عدة دول تبرم اتفاقية تجارة حرة، وتزيل أو تخفض العوائق التجارية مثل الرسوم الجمركية والحصص فيما بينها.

قاعدة الذهب (Gold Standard) هو نظام نقدي تاريخي كانت فيه قيمة العملة الوطنية تُحدد بكمية معينة من الذهب، مع التزام الحكومات بالحفاظ على احتياطيات ذهبية كافية لتغطية النقود المتداولة.

يُعتقد أن أنى شخص على الإطلاق كان إمبراطورًا جمع ثروة هائلة غالبًا ما توصف بأنها "لا يمكن تصورها" أو "لا يمكن حسابها".

الحصول على وظيفة للمراهقين يمكن أن يكون له آثار إيجابية عديدة. إلى جانب كسب المال وتوفيره، يمكن للمراهقين أن يتعلموا الكثير من الدروس المالية القيمة ويكتسبوا الخبرة العملية التي يمكن أن تساعدهم في المستقبل.