ما هي المشاركة؟

المشاركة هي هيكل شراكة مشتركة في التمويل الإسلامي حيث يشترك الشركاء في الأرباح والخسائر من مشروع معين. نظرًا لأن القانون الإسلامي (الشريعة) لا يسمح بالربح من الفائدة في الإقراض، تتيح المشاركة لممول مشروع أو شركة تحقيق عائد في شكل جزء من الأرباح الفعلية وفقًا لنسبة محددة مسبقًا.

ومع ذلك، على عكس الدائن التقليدي، سيشارك الممول أيضًا في أي خسائر قد تحدث، أيضًا على أساس نسبي. المشاركة هي نوع من شركة الأموال (أو الشركة)، والتي تعني بالعربية "المشاركة".

النقاط الرئيسية لمصطلح "المشاركة"

• المشاركة هي ترتيب شراكة مشتركة في التمويل الإسلامي حيث يتم مشاركة الأرباح والخسائر.

• لا يُسمح بالربح من الفائدة في الممارسة الإسلامية، مما يستدعي الحاجة إلى المشاركة.

• يُستخدم المشاركة الدائمة غالبًا لتلبية الاحتياجات التمويلية طويلة الأمد نظرًا لعدم وجود تاريخ نهاية محدد واستمرارها حتى يقرر الشركاء حلها.

‍

فهم المشاركة

تلعب المشاركة دورًا حيويًا في تمويل عمليات الأعمال بناءً على مبادئ الشريعة الإسلامية. على سبيل المثال، لنفترض أن الشخص أ يرغب في بدء عمل تجاري لكن لديه أموال محدودة. بينما يمتلك الشخص ب أموالًا زائدة ويرغب في أن يكون الممول في المشاركة مع الشخص أ. سيتفق الشخصان على الشروط ويبدأون عمل تجاري يشترك كل منهما في جزء من الأرباح والخسائر. وبالتالي، يتم التخلص من الحاجة إلى أن يحصل الشخص أ على قرض من الشخص ب.

تُستخدم المشاركة بشكل متكرر في:

1. شراء العقارات والعقارات الحقيقية.

2. تقديم الائتمان.

3. مشاريع الاستثمار.

4. تمويل عمليات الشراء الكبيرة.

في صفقات العقارات، يُطلب من الشركاء تقييم قيمة العقار من البنك عبر الإيجار المفترض (المبلغ الذي قد يدفعه الشريك للعيش في العقار المعني). تُقسم الأرباح بين الشركاء وفقًا لنسب محددة مسبقًا استنادًا إلى القيمة التي تم تعيينها ومجموع حصصهم المختلفة. يحق لكل طرف يقدم رأس المال الحصول على كلمة في إدارة العقار.

عند استخدام المشاركة لتمويل عمليات الشراء الكبيرة، يميل البنوك إلى منح القروض باستخدام قروض الفائدة ذات المعدل المتغير المرتبطة بمعدل عائد الشركة. يُعتبر ذلك المعدل كربح للشريك الممول.

‍

أنواع المشاركة

هناك أنواع مختلفة من المشاركة داخل المشاركة، تتضمن:

1. شركة العنان

شراكة يكون فيها الشريك مجرد وكيل ولا يكون كضامن للشركاء الآخرين.

2. شركة المفاوضة

شراكة متساوية وغير مقيدة وغير محدودة حيث يقوم جميع الشركاء بتقديم نفس المبلغ، ويتقاسمون نفس الربح ويتمتعون بنفس الحقوق.

3. لمشاركة الدائمة

شراكة ليس لها تاريخ نهاية محدد، والتي تستمر حتى يقرر الشركاء حلها؛ وغالباً ما تُستخدم لتلبية احتياجات التمويل على المدى الطويل.

4. المشاركة التناقصية

وتُعرف أيضًا بالمشاركة التناقصية، وتأتي عادةً على إحدى الصور التالية:

• الشراكة المتتالية: حيث يبقى حصة كل شريك ثابتة حتى يصل المشروع المشترك إلى نهايته؛ وغالباً ما تُستخدم في تمويل المشاريع وخاصة شراء المنازل.

• الشراكة بالرصيد المتناقص: حيث يتم خفض حصة أحد الشركاء بينما يتم نقلها إلى شريك آخر حتى يتم نقل المبلغ بالكامل.

في حالة الافتراض الخاصة بالمبادرة، يحصل كل من المشتري والمقرض على جزء من عائدات بيع العقار على أساس نسبي. يختلف هذا عن الهياكل التقليدية للإقراض، حيث يستفيد المقرض وحده من أي بيع للعقار بعد الخصم.

‍

الأسئلة الشائعة حول المشاركة

• أين يتم ممارسة المشاركة؟

تُستخدم المشاركة في التمويل الإسلامي في جميع أنحاء العالم. يتم استخدام نظام الشراكة فيها من قبل البنوك الإسلامية، فضلاً عن الأسواق الديونية والأسواق الأسهمية. البلدان التي تكثر فيها تشمل السودان والكويت ودولة الإمارات العربية المتحدة وماليزيا.

• ما هي الشريعة في المالية؟

الشريعة هي مجموعة من القوانين الدينية الإسلامية. بالإضافة إلى الطقوس الدينية، تحكم هذه القوانين العديد من الأنشطة اليومية للمسلمين. وتشمل هذه المجالات المالية والبنكية والاستثمارات. على سبيل المثال، تحظر الشريعة الاستثمار في الشركات المعتمدة على التبغ والكحول، فضلاً عن جمع الفوائد.

• ما هو الفرق بين المضاربة والمشاركة؟

المشاركة هي نوع من أنواع الشراكة المشتركة حيث يشارك جميع الشركاء في كل من الاستثمار والأرباح. يتم تقسيم الأرباح بنسبة متناسبة استنادًا إلى حجم استثمار كل شريك. المضاربة هي هيكلية أخرى للتمويل الإسلامي حيث يقدم أحد الشركاء رأس المال والآخر يقدم العمل أو الخبرة. يتم تقسيم الأرباح بناءً على نسبة تم الاتفاق عليها مسبقًا.

‍

‍

استكشف المزيد من المعلومات القيمة عن الثقافة المالية وإدارة الأموال على مالبيديا Maalpedia – منصة المعرفة المالية العربية الخاصة بك.

المراجع المعتمدة:

https://www.investopedia.com