دليل صناديق الاستثمار المشتركة

رأس المال الاستثماري (VC) هو مصطلح يُستخدم لوصف التمويل الذي يتم توفيره للشركات ورواد الأعمال.

نظرية اللعبة (Game Theory) هو فرع من الرياضيات والإقتصاد يدرس كيفية اتخاذ القرارات في مواقف تتضمن أطرافًا متعددة ذات مصالح متداخلة أو متعارضة.

التجارة commerce هي تبادل السلع أو الخدمات بين طرفين أو أكثر.

قانون العرض والطلب Law of Supply and Demand يجمع بين مبدأين اقتصاديين أساسيين يصفان كيفية تأثير تغيرات في سعر المورد أو السلعة أو المنتج على العرض والطلب عليه.

معدل التغيير Rate of Change هو مقياس يُستخدم لقياس سرعة أو مدى التغير في قيمة معينة بمرور الوقت أو مقارنةً بقيمة أخرى.

عائد رأس المال (Return on Capital) هو المبلغ الذي يتم دفعه للمستثمرين كجزء من استثماراتهم الأصلية، بدلاً من كونه عائدًا أو ربحًا على الاستثمار.

العائد السنوي Anual Return هو مقياس لمدى زيادة الاستثمار في المتوسط كل عام، خلال فترة زمنية محددة.

الفائدة الرأسمالية Capitalization Interest هي الفائدة التي تُضاف إلى قيمة الأصول الثابتة أو الاستثمارات بدلاً من دفعها كدفعات نقدية.

الفائدة المستحقة Accrued Interest هي سمة من سمات المحاسبة على أساس الاستحقاق، وهي تتبع إرشادات الاعتراف بالإيرادات ومبادئ المحاسبة المطابقة.

رسوم المستشار (Advisor Fee) هي التكاليف التي يدفعها الأفراد أو الشركات للمستشارين الماليين مقابل خدماتهم المتخصصة.

القيمة النهائية (Terminal Value) عبارة عن تقدير للقيمة المستقبلية لأصل أو مشروع في نهاية فترة التحليل، وتُستخدم بشكل شائع في تقييم الشركات أو المشاريع التجارية.

السعر الصافي Clean Price هو سعر سند قابل للفك لا يتضمن دفعات الفائدة المستحقة.

العوائد غير الطبيعية Abnormal Returns تشير إلى الأرباح التي تتجاوز أو تقل عن التوقعات العادية للسوق.

الاستثمار الأجنبي المباشر (Foreign Direct Investment - FDI) هي عملية استثمار شركات أو أفراد من دولة معينة في إنشاء أو تشغيل مشروعات داخل دولة أخرى.

القيمة المستقبلية Future Value هي المبلغ الذي سيصل إليه استثمار معين أو أصل مالي في وقت ما في المستقبل، بناءً على معدل فائدة محدد.

القيمة السوقية Market Value هي التقييم الإجمالي الحالي لشركة أو أصل مالي بناءً على سعره في السوق.

إعادة الاستثمار (Reinvestment) هي عملية استثمار العوائد أو الأرباح التي تم تحقيقها من استثمار سابق في أصول أو مشاريع جديدة.

الودائع البنكية (Bank Deposits) هي الأموال التي يضعها الأفراد أو الشركات في حساباتهم البنكية لأغراض مختلفة، مثل الاستثمار.

سرقة الهوية Identity Theft هي جريمة الحصول على المعلومات الشخصية أو المالية لشخص آخر بهدف استخدام هويتهم للقيام بالاحتيال، مثل إجراء معاملات أو مشتريات غير المصرح بها.

صافي الدخل (Net Income) هو المبلغ الذي يتبقى من الإيرادات بعد خصم جميع التكاليف والنفقات والضرائب.

الأصول الرأسمالية (Capital Assets) هي ممتلكات طويلة الأجل تُستخدم لإنتاج الدخل أو لتحقيق أرباح، مثل العقارات، الآلات، المعدات، والأصول المالية كالأسهم والسندات.

النفقات التشغيلية (Operational Expense) هي التكاليف التي تتحملها الشركة في سياق العمليات اليومية العادية لتحقيق أهدافها، وتشمل تكاليف مثل الأجور، الإيجارات، المواد الخام، المرافق، والتسويق.

الدخل التشغيلي (Operating Income) هو الربح الذي تحققه الشركة من أنشطتها الرئيسية، أي من بيع المنتجات أو تقديم الخدمات، دون احتساب أي إيرادات أو مصروفات أخرى مثل الفوائد أو الضرائب.

التقرير السنوي (Annual Report) هو وثيقة تصدرها الشركات عادة في نهاية كل سنة مالية وتقدم تفاصيل شاملة عن أدائها المالي والإداري خلال تلك السنة.

تكاليف التشغيل (Operational Cost) هي النفقات التي تتحملها الشركة نتيجة لمزاولة أنشطتها اليومية المعتادة.

المحاسبة الإدارية Managerial Accounting هي ممارسة تحديد المعلومات المالية وقياسها وتحليلها وتفسيرها وإيصالها إلى المديرين من أجل متابعة أهداف المنظمة.

السحب على المكشوف Overdrafts يحدث عندما لا يكون هناك ما يكفي من الأموال في الحساب لتغطية المعاملة أو السحب، ولكن يسمح البنك بالعملية على أي حال.

ارتداد الشيك Bouncing Cheque هو مصطلح يُستخدم للإشارة إلى شيك يتم رفض صرفه من قبل البنك بسبب عدم وجود رصيد كافٍ في حساب صاحب الشيك.

الشيك المصدق Certified Check هو ضمان للبنك بوجود المال اللازم لتسديد الشيك الذي ينوي صرفه.

معدل إعادة الاستثمار Reinvestment Rate هو العائد الذي يتوقع المستثمر تحقيقه بعد إعادة استثمار التدفقات النقدية المكتسبة من استثمار سابق.

إشارة البيع Sell Signal هي أي شيء ينبه التاجر لبيع أصل معين.

الانحدار (Regression) أداة تحليل إحصائية تُستخدم لفهم العلاقة بين متغيرين أو أكثر. يُظهر الانحدار كيف يمكن أن يؤثر أحد المتغيرات (مثل الدخل) على متغير آخر (مثل الإنفاق).

تشير الأرواح الحيوانية Animal spirits إلى الطرق التي يمكن من خلالها أن تؤثر المشاعر البشرية في اتخاذ القرارات المالية في بيئات غير مؤكدة وأوقات التقلبات.

اقتصاد الند للند (P2P) هو اقتصاد يتعامل فيه الأفراد بشكل مباشر مع الأعمال التجارية أو يتعاونون في الإنتاج مع بعضهم البعض مع القليل من الوساطة من قبل أطراف ثالثة.

المال المشروع (Lawful Money) عبارة عن العملة التي تعتبر قانونية ومقبولة كوسيلة للتبادل في بلد معين، وفقًا للقوانين المحلية والدولية.

رصيد الحساب الجاري Current account balance هو المكان الذي تسجل فيه البلدان معاملاتها النقدية مع بقية العالم.

الرسوم الإدارية (Management Fee) هي المبالغ التي يتم دفعها لشركة الإدارة أو مدير الاستثمار مقابل الخدمات التي تقدمها في إدارة الاستثمارات أو الأصول.

الشراء بالهامش Buy on Margin يعني أنك تستثمر بأموال مقترضة.

الاقتصاد المعرفي The Knowledge Economy هو نظام للاستهلاك والإنتاج يستند إلى رأس المال المعرفي. وتشير بشكل خاص إلى القدرة على رأسمالية الاكتشافات العلمية والبحث التطبيقي.

مجلس الخدمات المالية الإسلامية (IFSB) هو منظمة دولية تحدد المعايير والمبادئ التوجيهية للبنوك الإسلامية وتعزز صون واستقرار النظام المصرفي الإسلامي عبر إصدار المعايير الاحتياطية العالمية والمبادئ التوجيهية في مجالات كالقدرة على الشراء برأس المال، وحوكمة الشركات، وإدارة المخاطر، والشفافية، وغيرها.

اتفاقية المساهمين (Shareholder’s Agreement) عقد قانوني بين المساهمين في شركة معينة، يُحدد فيه حقوق وواجبات كل مساهم وكيفية إدارة الشركة.

السوق السائلة Liquid Market سوق به العديد من المشترين والبائعين المتاحين وتكاليف المعاملات منخفضة نسبيًا، وقد تختلف تفاصيل ما يجعل السوق سائلة اعتمادًا على الأصل الذي يتم تبادله.

التمويل الشخصي (Personal Finance) يشير إلى إدارة الفرد لماله الشخصي عبر مجموعة من الأنشطة مثل الادخار، الاستثمار، إعداد ميزانية، التخطيط للتقاعد، وإدارة الديون.

المكافآت النقدية Cash Equivalents هي الأوراق المالية التي تُقصد للاستثمار على المدى القصير.

العامل الحر Freelancer هو مقاول مستقل يكسب أجرًا على أساس الوظيفة أو المهمة، عادةً للعمل قصير المدى.

المستأجر (Lessee) هو الشخص الذي يستأجر أرضًا أو ممتلكات من المؤجر.

الأوراق النقدية (Banknotes) هي شكل من أشكال العملة الورقية التي تصدرها البنوك المركزية وتُستخدم كوسيلة للتبادل التجاري.

الإعسار (Insolvency) هو حالة مالية تحدث عندما يعجز الفرد أو الشركة عن سداد الديون المستحقة عند حلول موعدها، نتيجة عدم كفاية الأصول أو الدخل لتغطية الالتزامات المالية.

القرض الحسن (Interest-Free Loan) هو نوع من القروض التي تُمنح دون فرض فوائد على المبلغ المقترض، حيث يُسدَّد المبلغ الأساسي فقط دون أي زيادة.

الخصم النقدي (Cash Discount) هو خصم يُمنح للعملاء عند دفع الفاتورة نقدًا أو تسديد المستحقات المالية في وقت مبكر من الفترة المحددة.

المحفظة الرقمية Digital Wallet هي أداة إلكترونية تُستخدم لتخزين وإدارة العملات المشفرة بشكل آمن وفعال.

الاستثمارات طويلة الأجل (Long-Term Investments) هي الأموال التي يتم تخصيصها لشراء أصول أو استثمارات بهدف الاحتفاظ بها لفترة طويلة تتجاوز عادة الخمس سنوات.

حساب الوساطة (Brokerage Account) هو حساب استثماري يفتح لدى شركة وساطة مالية، يتيح للمستثمرين شراء وبيع الأوراق المالية مثل الأسهم، السندات، الصناديق المشتركة، أو الصناديق المتداولة في البورصة.

حساب الهامش (Margin Account) هو نوع من الحسابات الاستثمارية يتيح للمستثمرين اقتراض أموال من شركة الوساطة لشراء الأوراق المالية.

إعادة التقييم (Revaluation) هي عملية تعديل القيمة الدفترية للأصول الثابتة أو الممتلكات في دفاتر الحسابات لتتناسب مع قيمتها السوقية الحالية.

القرض الجسري (Bridge Loan) هو قرض قصير الأجل يُستخدم لتوفير التمويل المؤقت حتى يتم تأمين تمويل دائم أو تسوية التزامات مالية.

السوق الحرة (Free Market) هو نظام اقتصادي يعتمد على العرض والطلب لتحديد أسعار السلع والخدمات دون تدخل كبير من الحكومة.

الكفاءة التشغيلية Operaional Efficiency هي مقياس يُستخدم لتحديد مدى قدرة الشركة على تحقيق أقصى قدر من الإنتاجية باستخدام أقل قدر من الموارد.

رأس المال العامل (Working Capital) هو الفرق بين الأصول المتداولة، مثل النقد، الحسابات المستحقة، والمخزون، والخصوم المتداولة، مثل الحسابات المستحقة الدفع.

الإعفاء الضريبي (Tax Exemption) هو تخفيف جزئي أو إعفاء كامل من دفع الضرائب وفقًا للقوانين الوطنية، ويُمنح للأفراد أو المؤسسات التي تفي بشروط محددة.

الضمان (Collateral) هو أصل يُقدمه المقترض كتعهد أو ضمان للبنك أو المُقرض مقابل الحصول على قرض.

الإنفاق الزائد (Dissaving) يشير إلى الحالة التي يتم فيها صرف الأموال أكثر من الدخل المتاح، ويحدث ذلك عندما يقوم الأفراد أو الشركات باستخدام المدخرات الشخصية أو اللجوء إلى الاقتراض لتغطية النفقات اليومية.

المقرِضون (Lenders) هم الأفراد أو الكيانات التي تقدّم الأموال للأشخاص أو الشركات مقابل الفائدة، وهي أحد الركائز الأساسية في النظام المالي.

المؤجر Lessor هو في الأساس شخص يمنح عقد إيجار لشخص آخر.

العملة المستقرة Stablecoin هو نوع من العملات الرقمية التي تهدف إلى الحفاظ على قيمة ثابتة نسبيًا مقارنة بعملة تقليدية مثل الدولار الأمريكي أو أصول أخرى كالمعادن الثمينة مثل الذهب.

الأسهم الممتازة (Preferred Stocks) يطلق عليها الأسهم المفضلة وهو نوع من الأسهم يوفر لصاحبه مميزات خاصة مقارنة بالسهم العادي.

الأسهم العادية (Common Stocks) عبارة عن ورقة مالية تمثل ملكية في شركة، تمنح حاملها حق المشاركة في الأرباح إذا قررت الشركة توزيعها.

الوكيل Agent، في اللغة القانونية، هو شخص تم تخويله قانونياً للتصرف نيابةً عن شخص آخر أو كيان.

مدير الحساب Account Manager هو موظف في مستوى الدخول إلى منتصف المستوى يتحمل المسؤولية عن إدارة اليوم-إلى-يوم لحساب معين لعميل داخل شركة.

المهارات الصلبة Hard Skills هي المهارات التقنية المطلوبة للقيام بوظيفة معينة.

الاستثمارات الخضراء (Green Investing) هي استثمارات تُوجّه نحو المشاريع والشركات التي تسعى لحماية البيئة وتقليل التأثيرات السلبية على الكوكب.

الضمان الاجتماعي (Social Security) هو نظام حكومي يهدف إلى توفير الحماية المالية والاجتماعية للأفراد، خاصة في الظروف التي تؤثر على قدرتهم على الكسب مثل التقاعد، المرض، البطالة، الإعاقة، أو فقدان المعيل.

الشيك المصرفي (Cashier’s Cheque) هي ورقة تجارية تشبه سند السحب لكن مع اختلاف أن المسحوب عليه هنا يكون المصرف.

التجارة الإلكترونية (E-Commerce) هي عملية بيع وشراء السلع والخدمات عبر الإنترنت، مما يوفر مرونة وراحة للمستهلكين والشركات من خلال تجاوز الحدود الجغرافية وتقليل التكاليف التشغيلية.

السهم (Stock) عبارة عن حصة ملكية في شركة تُمنح للمستثمرين مقابل رأس المال الذي يقدمونه.

ضريبة الدخل (Income Tax) هي مبلغ مالي تُفرضه الحكومة على دخل الأفراد أو أرباح الشركات لتمويل النفقات العامة والمشاريع الوطنية مثل التعليم، الصحة، والبنية التحتية.

الفائدة (Interest) هي المبلغ الذي يُدفع أو يُحصَّل من البنك مقابل الاقتراض وتُحسب كنسبة مئوية من المبلغ الأساسي على مدى فترة زمنية محددة.

الحساب الجاري (Current Account) هو نوع من الحسابات البنكية يُستخدم لإدارة المعاملات المالية اليومية مثل الإيداع، السحب، والتحويلات.

العجز المالي (Financial Deficit) هو الحالة التي تتجاوز فيها نفقات الحكومة إجمالي إيراداتها (باستثناء الإيرادات من الاقتراض) خلال فترة زمنية محددة، مثل السنة المالية.

كشف الحساب (Account Statement) هو وثيقة مالية تُصدرها المؤسسة المالية أو البنك، تُوضح جميع الحركات المالية التي تمت على حساب معين خلال فترة زمنية محددة.

في وقت أصبحت فيه القرارات المالية جزءًا يوميًا من حياة كل شخص – سواءً كنا نشتري قهوة، نوقّع على قرض، أو نخطط لمستقبلنا – تزداد الحاجة لفهم أساسيات الثقافة المالية، أو ما يُعرف عالميًا باسم Financial Literacy.

نقاط البيع (Point of Sale) هي الأماكن أو الأنظمة التي يتم فيها إجراء معاملات البيع والشراء بين البائع والمشتري.

المشاركة Musharaka هي إحدى صيغ التمويل الإسلامي التي تقوم على الشراكة بين طرفين أو أكثر في مشروع معين.

بطاقة الائتمان Credit Card هي أحد أنواع بطاقات الدفع التي تتيح لحاملها اقتراض الأموال من أجل دفع ثمن السلع والخدمات.

النفقات العامة Overhead تشير إلى نفقات العمل التي لا يمكن تصنيفها مباشرة تحت إنتاج المنتج أو الخدمة.

مخاطر الأعمال Business Risk هي التعرض الذي تواجهه الشركة أو المنظمة للعوامل التي ستقلل من أرباحها أو تؤدي بها إلى الفشل.

الاجتماع السنوي العام (Annual General Meeting - AGM) هو لقاء رسمي يُعقد مرة واحدة في السنة بين إدارة الشركة والمساهمين، حيث يتم مناقشة الأداء السنوي للشركة واستعراض تقاريرها المالية.

المهارات الناعمة Soft Skills هي صفات الشخصية والمهارات البينية التي تميز قدرة الشخص على التفاعل بفعالية مع الآخرين.

عناق الدببة (Bear Hug) هو أسلوب يستخدم في عمليات الاستحواذ على الشركات، حيث يقدم المُستحوِذ عرضًا مفاجئًا وكبيرًا لشراء شركة أخرى بشكل يجعل رفض العرض أمرًا شبه مستحيل.

التجديد Novation هو استبدال أحد الأطراف في اتفاقية بين طرفين، بموافقة كل الأطراف الثلاثة المعنية.

نموذج تسعير الأصول الرأسمالية CAPM يساعد على حساب أخطار الاستثمار وعائد الاستثمار الذي يجب أن يتوقعه المستثمر.

التقييم (Valuation) عملية تحديد القيمة الاقتصادية لعنصر معين مثل شركة أو أصل مالي.

الممتلكات والمنشآت والمعدات هي أصول مادية أو ملموسة تمثل أصولًا طويلة الأجل يبلغ عمرها عادةً أكثر من عام واحد، تتضمن أمثلة الممتلكات والمنشآت والمعدات (PP&E)

حقوق المساهمين (Shareholder Equity) هي قيمة حقوق المساهمين في الشركة، وتُحسب عن طريق طرح إجمالي الالتزامات من إجمالي الأصول.

الرسملة (Capitalize) هي عملية تحويل النفقات أو التكاليف إلى أصول طويلة الأجل تُسجل في الميزانية العمومية بدلاً من أن تُخصم بشكل فوري من الأرباح.

رقم الحساب (Account Number) هو رمز فريد يُستخدم لتحديد حساب مالي معين لدى مؤسسة مالية، مثل بنك أو شركة وساطة.

إعادة التأمين (Reinsurance) هي عملية تقوم من خلالها شركات التأمين بنقل جزء من مخاطرها إلى شركات تأمين أخرى بهدف تقليل المخاطر المالية الكبيرة التي قد تواجهها.

نسبة الدفع هي مقياس مالي يوضح نسبة الأرباح التي تدفعها الشركة لمساهميها على شكل توزيعات أرباح، معبرًا عنها كنسبة مئوية من إجمالي أرباح الشركة.

الربح Profit هو مصطلح يطلق على المنفعة المادية التي تتحقق عندما يتجاوز مبلغ إيرادات شركة ما، قيمة المصاريف والتكاليف والضرائب اللازمة لاستدامة النشاط التجاري الذي تقوم به الشركة، ويعرف أيضا بأنه العائد على رأس المال.

القيمة الحالية Present Value هي مقياس يستخدم لتحديد قيمة مبلغ من المال سيُدفع أو سيُستلم في المستقبل بناءً على معدل فائدة معين.